2023年度

四川省蓬溪县人民法院

部门决算

目录

公开时间：2024年8月22日

第一部分 部门概况 4

   一、部门职责 4

   二、机构设置 4

第二部分 2023年度部门决算情况说明 6

   一、收入支出决算总体情况说明 6

   二、收入决算情况说明 6

   三、支出决算情况说明 7

   四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 8

   五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 8

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 11

   七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 11

   八、政府性基金预算支出决算情况说明 13

   九、国有资本经营预算支出决算情况说明 13

   十、其他重要事项的情况说明 13

第三部分 名词解释 15

第四部分 附件 17

第五部分 附表 25

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、财政拨款支出决算明细表

   六、一般公共预算财政拨款支出决算表

   七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

   八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

   九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

   十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

   十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

   十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分 部门概况

一、部门职责

（1）立足中心，加强调研，找准县域中心工作的着力点，以司法建议、审判白皮书、开展专项服务活动等形式积极向党委政府建言献策。参与社会治理工作，主动提供司法服务，争取继续保持县上目标考核一等奖名次。

（2）审理执行好各类案件，特别是社会各界关注、有影响的重大案件。提升管理效能，注重掌控案件审执中各时间节点，合理安排各案件送达、阅卷、证据交换、评估鉴定、开庭审理、研究裁判等全过程，努力做到各流程“无缝”衔接。

（3）全力推动基本解决执行难。积极争取党委领导和各方面关心支持，形成工作合力，优化综合治理执行难工作格局。在解决“被执行人难找、财产难寻”问题上下功夫，以提升执结率、到位率为抓手，着力提升质效。针对人民法院基本解决执行难第三方评估指标体系，严格规范执行程序，依法大胆适用强制执行措施。确保圆满完成两年内基本解决执行难工作目标。

（4）注重破产重整、破产清算案件的受理和审理，加强对“执转破”工作的研究，运用法治方法化解产能过剩，清理“僵尸企业”，优化资源配置，推动破产成为解决执行难的途径之一。

二、机构设置

我院无下属二级单位。机关内设机构包含立案庭（诉讼服务中心）、民事审判庭、刑事审判庭（未成年人案件审判庭）、行政审判庭（综合审判庭）、审判管理办公室（研究室）、执行局、司法警察大队、政治部（督查室）及综合办公室。我院还有6个派出乡镇法庭，分别为鸣凤人民法庭、蓬南人民法庭、任隆人民法庭、文井人民法庭、大石人民法庭、天福人民法庭。我院本年机构设置情况无变动。

第二部分 2023年度部门决算情况说明

收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为2498.50万元。与2022年相比，收、支总计减少30.65万元，下降1.2%。主要变动原因是本年人员变动减少。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2023年本年收入合计2498.50万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2125.54万元，占85%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入372.96万元，占15%。

（图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2023年本年支出合计2498.50万元，其中：基本支出2041.36万元，占81.7%；项目支出457.14万元，占18.3%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年财政拨款收、支总计均为2125.54万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计增加188.68万元，增加9.7%。主要变动原因为保险基数调整、人员工资变动等。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年一般公共预算财政拨款支出2125.54万元，占本年支出合计的85%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款增加188.68万元，增加9.7%。主要变动原因为保险基数调整、人员工资变动等。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年一般公共预算财政拨款支出2125.54万元，主要用于以下方面:公共安全支出（类）支出1867.42万元，占87.86%；社会保障和就业（类）支出125.15万元，占5.88%；卫生健康支出43.31万元，占2.04%；住房保障支出89.66万元，占4.22%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年一般公共预算支出决算数为2125.54万元，完成预算100%。其中：

1、公共安全支出（类）法院（款）行政运行（项）: 支出决算为1409.08万元，完成预算100 %，与预算数持平。

2.公共安全支出（类）法院（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为401.99万元，完成预算100%，与预算数持平。

3.公共安全支出（类）法院（款）案件执行（项）：支出决算为30万元，完成预算100%，与预算数持平。

4.公共安全支出（类）法院（款）事业运行（项）：支出决算为26.35万元，完成预算100%，与预算数持平。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为125.15万元，完成预算100%，与预算数持平。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出决算为41.72万元，完成预算100%，与预算数持平。

7.卫生健康支出支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗支出（项）：支出决算为1.59万元，完成预算100%，与预算数持平。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为89.66万元，完成预算100%，与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年一般公共预算财政拨款基本支出1693.55万元，其中：

人员经费1257.73万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。

公用经费435.82万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出。

 七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算为84.54万元，完成预算100%，较上年度增加48.62万元，增长135.33%。主要原因是：本年度新购买公务用车3辆。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算81.59万元，占96.51%；公务接待费支出决算2.95万元，占3.49%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2022年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出81.59万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年增加47.26万元，增加137.66%。主要原因是本年本年度购置公务用车3辆。

其中：公务用车购置支出53.31万元。全年按规定更新购置公务用车3辆，其中：执法执勤用车3辆、金额53.31万元，主要用于办案。截至2023年12月底，单位共有公务用车14辆，其中：执法执勤用车12辆、特种专业用车2辆。

公务用车运行维护费支出28,28万元。主要用于办公办案等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出2.95万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年增加1.36万元，增加85.53%。主要原因是2023年因执行、破产处置等系列案件导致接待增多。其中：

国内公务接待支出2.95万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待67批次，402人次（不包括陪同人员），共计支出2.95万元，具体内容为接待上级单位、外来单位来我院进行调研和协商处理案件。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年，本单位机关运行经费支出435.82万元，比2022年增加0.2万元，增长0.04%。

（二）政府采购支出情况

2023年，蓬溪县人民法院政府采购支出总额92.48元，其中：政府采购货物支出53.31万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出39.17万元。主要用于购买公务用车、办公设备。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，县法院共有车辆14辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车12辆、特种专业技术用车2辆，单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对执行救助金和档案数字化服务项目两个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取两个项目开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成蓬溪县人民法院部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，其中，蓬溪县人民法院部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为87.25分，绩效自评综述：我院2023年部门绩效目标编制要素完整，完成指标、效益指标及满意度指标等填写完整，并将绩效指标细化量化，当年无因绩效监控而产生取消额与结余额，执行进度为96.96%。绩效自评报告详见附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

4.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

5.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

6.公共安全支出（类）法院（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

7.公共安全支出（类）法院（款）案件执行（项）：反映人民法院对刑事、民事、行政、涉外等案件执行活动和对各种非诉讼执行活动的支出。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

10.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

蓬溪县人民法院

部门预算绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

我院无下属二级预算单位。我院机关内设机构包含立案庭（诉讼服务中心）、民事审判庭、刑事审判庭（未成年人案件审判庭）、行政审判庭（综合审判庭）、审判管理办公室（研究室）、执行局、司法警察大队、政治部（督查室）及综合办公室。我院还有6个派出乡镇法庭，分别为鸣凤人民法庭、蓬南人民法庭、任隆人民法庭、文井人民法庭、大石人民法庭、天福人民法庭。我院本年机构设置情况无变动。

（二）机构职能

（1）立足中心，加强调研，找准县域中心工作的着力点，以司法建议、审判白皮书、开展专项服务活动等形式积极向党委政府建言献策。参与社会治理工作，主动提供司法服务。

（2）审理执行好各类案件，特别是社会各界关注、有影响的重大案件。提升管理效能，注重掌控案件审执中各时间节点，合理安排各案件送达、阅卷、证据交换、评估鉴定、开庭审理、研究裁判等全过程，努力做到各流程“无缝”衔接。

（3）注重破产重整、破产清算案件的受理和审理，加强对“执转破”工作的研究，运用法治方法化解产能过剩，清理“僵尸企业”，优化资源配置，推动破产成为解决执行难的途径之一。

（三）人员概况

我院2023年年末实有在编人员66人，其中行政公务员编63人，事业人员3人，较上年年末减少8人。减少原因为我院本年退休2人、调出5人，辞职1人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2023年我院年初预算1636.67万元，其中年初财政拨款1636.37万元，年初结转结余0万元。2023年我院预算收入中期调整555.79万元，调整后一般公共预算财政拨款收入总额为2192.16万元。调整后收入总额为2565.12万元，收入决算数为2498.5万元，具体情况见表2-1。

表2-1 年度预算表

单位：万元

（二）部门财政资金支出情况

2023年我院支出年初预算1636.37万元，全部由一般公共预算财政拨款支出构成。中期一般公共预算财政拨款调整555.79万元，其他收入调整372.96万元，调整后预算支出总额为2565.12万元，部门支出预算执行总额为2498.5万元，部门总体执行进度为97.4%。其中，基本支出预算总额2107.97万元，基本支出执行总额为2041.36万元，基本支出总体执行进度96.84%，项目支出预算总额457.15万元，项目支出执行总额为457.14万元，项目支出总体执行进度99.99%，具体情况详见表2-2。

表2-2 年度预算执行表

单位（万元）

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算项目绩效管理

1.部门绩效目标制定

我院2023年部门绩效目标编制要素完整，完成指标、效益指标及满意度指标等填写完整，并将绩效指标细化量化。

2.目标实现

（1）人员类项目

我院人员类经费严格按照相关政策，保证各项待遇及时发放。我院2023年一般公共预算财政拨款人员类项目调整后预算数为1400.39万元，实际完成数为1337.18万元，支付完成率95.49%。我院2023年人员经费调整后总预算为1748.2万元，实际支付1684.99万元，支付率达96.38%。

（2）公用类项目

我院公用类项目用于保障单位日常运转。我院2023年一般公共预算财政拨款公用类项目调整后预算数为359.77万元，实际完成数为356.37万元，支付完成率99.05%。

（3）特定目标类

我院2023年共编制预算绩效目标2个项目。我院2023年一般公共预算财政拨款项目支出调整后预算数为432万元，实际完成数为431.99万元，支付完成率99.99%。我院全年总项目支出调整后预算为457.15万元，实际支付457.14万元，支付完成率99.99%。

3.支出控制

2023年我院年初预算中，“办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、维修（护）费、培训费、会议费”等8个科目的年初预算数为211.07万元，决算数中财政拨款基本支出合计为201.31万元，偏差度为-4.62%，总体偏差度未超过10%。

表3-1 公用经费及项目支出相关科目控制情况

单位：万元

4.及时处置

我院当年无因绩效监控而产生取消额与结余额。

5.执行进度

2023年我院截止6月实际支付进度为41.45%；9月为60.85%；11月为76.63%。9月和11月实际支付进度未达标的主要原因为中省政法转移支付资金下达后，本年部分项目支出推进情况滞后，影响了资金支付进度。

6.预算完成情况

我院2023年12月部门预算执行进度为97.4%。其中，一般公共预算财政拨款支出执行进度为96.96%。

7.资金结余率

我院2023年共有两个特定目标项目，预算数48万元，实际支付48万元，无项目资金结余。

8.违规记录

我院2023年未被财政或审计监督部门指出预算管理方面出现违规违纪问题。

（二）结果应用情况

1.内部应用

我院无下属单位，但建立了针对内设机构的绩效自评的考核制度。

2.自评公开

我院按照财政要求，在市财政部门批复二十日后，在门户网站公示本绩效目标情况。同时部门整体支出绩效自评报告及其他按要求应公开的绩效信息均已公开。

3.结果整改和应用反馈

我院2023年未被财政监督部门提出绩效管理方面的问题。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

我院按照2024年市级部门整体支出绩效评价指标体系中指标解释、计分标准和依据资料，对2023年预算绩效编制和执行进度进行测算，最终自评总分87.25分。

（二）存在问题

1、资金使用进度把控还需加强。我院2023年部分季度实际支付进度未达到标准要求。

2、绩效目标未通过集体决议。

（三）改进建议

1、分析2023年资金支付进度未达标的原因。加强对资金的中期监控，密切关注各项预算资金的使用情况，特别是大额预算项目资金。对支付进度不理想的项目，敦促资金归口使用部门，及时使用预算资金，确保预算资金使用进度科学合理。

2、将后续绩效管理事项及时纳入集体决议。

附表：部门预算项目支出绩效自评表

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

蓬溪县人民法院部门决算公开报表

部门预算项目支出绩效自评表